Exportação de Serviço... Como verificar alíquotas para Docuimento de Arrecadação do Simples?

Boa tarde, pessoal!

Tô tendo alguma dificuldade em encontrar informações para conferir uma prévia de DAS de empresa do Simples Nacional...

Tô com as seguintes informações:

1 IRPJ CSLL COFINS PIS INSS/CPP ISS( = ) Alíquota efetiva: 6,00 6,00 0,00 0,00 6,00 0,00
1( x ) Percentual de repartição: 4,00% 3,50% 0,00% 0,00% 43,40% 0,00%
( = ) Alíquota efetiva por imposto: 0,240000000 0,210000000 0,000000000 0,000000000 2,604000000 0,000000000

Tô querendo entender a base dessa alíquota efetiva pra cada um dos impostos

IRPJ = 0,24%
CSLL= 0,21%
INSS/CPP= 2,604%

Alguém pode me indicar o caminho pra compreender pq o sistema aqui gerou essas alíquotas?

Desde já agradeço.

Boa tarde,

No caso de exportações feitas por empresas optantes pelo Simples Nacional, não há incidência de tributos federais e estaduais sobre a receita de exportação, desde que sejam feitas diretamente para o exterior (e não por meio de intermediários nacionais).
Porém, para fins de apuração no DAS (Documento de Arrecadação do Simples Nacional) — mesmo que a empresa também realize exportações — a receita de exportação deve ser segregada da receita interna, pois a alíquota efetiva só incide sobre a receita bruta nacional.
Se a exportação for considerada prestação de serviço para o exterior, aplica-se o seguinte:
1. Alíquota do DAS sobre exportação:Não há incidência de tributos federais: IRPJ, CSLL, PIS, COFINS e CPP são isentos conforme previsto no artigo 18, §12 da LC 123/2006.
ICMS ou ISS também não incidem, desde que a exportação se enquadre nas regras de isenção.